1. نظرة عامة على الحوكمة المؤسسية
أ. ركائز الحوكمة المؤسسية
تحديد أدوارًا ومسؤولياتٍ ومعايير أداءٍ واضحة للحفاظ على الثقة والتميز التشغيلي، وتضمن مساءلة القيادة والإدارة عن قراراتهم وأفعالهم.
تعزز التواصل المفتوح وتقديم المعلومات ذات الصلة والدقيقة في الوقت المناسب للاطراف المعنية ، كما تعزز الثقة من خلال تمكين اتخاذ القرارات المستنيرة وتقييم الأداء.
يضمن المعاملة العادلة لجميع للاطراف المعنية ، بما في ذلك المساهمين، الموظفين، العملاء والموردين. يشجع اتخاذ القرارات بشكل عادل الحفاظ على الممارسات الأخلاقية.
تؤكد على الالتزام بالمعايير الأخلاقية والالتزامات القانونية والمتطلبات التنظيمية. تشجع اإدارة االمخاطر بشكل استباقى الالتزام بالاستدامة في الممارسات الصناعية.
ب. هيكل حوكمة المجموعة
ج. عناصر الحوكمة المؤسسية
-
حوكمة مجلس الإدارة: يُظهر مجلس الإدارة التزامًا قويًا بالاستقلالية، حيث يصنف 86 % منه أعضائه كاعضاء مستقلين. تضمن هذه النسبة العالية من الاستقلالية اتخاذ مجلس الإدارة للقرارات بموضوعية وبمنحى عن أي تأثير غير مبرر وبما يتماشى مع مصالح مجموعة إمستيل. تم تطوير ميثاق مجلس الإدارة ليحدد أدواره ومسؤولياته وإجراءاته التشغيلية، كما يحدد بوضوح تفويض مجلس الإدارة لتوفير التوجيه الاستراتيجي لمجموعة إمستيل والإشراف الفعال على إدارتها وعملياتها في تحقيق أهداف أعمال المجموعة. -
لجان مجلس الإدارة: قام مجلس الإدارة بتأسيس لجنة التدقيق والمخاطر، لجنة الترشيحات والمكافآت، لجنة الاستثمار الاستراتيجي، ولجنة شؤون البيئة والمجتمع والحوكمة. تشمل هذه اللجان أعضاءء مستقلين فى مجلس الإدارة وتعمل بموجب مواثيق محددة بوضوح لكل لجنة. -
لجان الإدارة: تم وضع المواثيق والسياسات والإجراءات ذات صلة للتشغيل الفعال للجان الإدارة مثل اللجنة التنفيذية، ولجنة الإشراف على التداولات المطلعين، لجنة توجيه تكنولوجيا المعلومات ، ولجنة إدارة المخاطر والأزمات، ولجنة التسعير، ولجنة المشتريات، واللجنة التوجيهية للحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات. -
تفويض الصلاحيات: يحدد الدليل الشامل لتفويض الصلاحيات الذي اعتمده مجلس الإدارة، هيكل صلاحيات مجلس الإدارة وإدارة مجموعة إمستيل في جميع المعاملات الهامة. -
السياسات والإجراءات: تخضع إدارات الأعمال الرئيسية، مثل الادارةالمالية، ادارة تكنولوجيا المعلومات، ادارة الموارد البشرية، الادارة القانونية، إدارة المخاطر وادارة سلسلة التوريد والاعمال التجارية، لسياسات معتمدة من مجلس الإدارة. بإلاضافة إلى ذلك، توجد إجراءات داعمة لضمان وجود تفويضات فعالة ومنظمة لكل إدارة من إدارات الأعمال الرئيسية. يجب مراجعة السياسات والإجراءات كل عامين لضمان بقائها ملائمة وقابلة للتطبيق. -
الامتثال والأخلاقيات: قامت مجموعةإمستيل بانشاء إدارة مخصصة للأخلاقيات والامتثال والتي تشرف على مسائل الامتثال، مثل الإبلاغ عن المخالفات، الامتثال لقواعد السلوك الخاصة بإمستيل، مكافحة الرشوة والفساد، تضارب المصالح ومعاملات الأطراف ذات العلاقة، مكافحة الاحتيال، العقوبات التجارية وغيرها من المسائل المتعلقة بالامتثال. -
إدارة المخاطر واستمرارية الأعمال: تعمل إدارة المخاطر واستمرارية الأعمال بموجب سياسة وإجراءات مخاطر تتماشى مع معايير سوق أبوظبي للأوراق المالية وهيئة الأوراق المالية والسلع للشركات المساهمة العامة المدرجة. يوافق مجلس الإدارة من خلال الاشراف، على تولى ادارة المخاطر الإشراف على إطار العمل الخاص بالمخاطر في مجموعة إمستيل. وعلى وجه التحديد، فإن مجلس الإدارة مفوض بالموافقة على سياسة المخاطر بما في ذلك حدود تقبل المخاطر وحدود تحمل المخاطر لمجموعة إمستيل، وضمان دمج إدارة المخاطر في ثقافة مجموعة إمستيل وتفويض السلطة للجنة التدقيق والمخاطر لتنفيذ المسؤوليات الموكلة الى إدارة المخاطر. -
التدقيق الداخلي: تتسم دائرة التدقيق الداخلي بالتنظيم الجيد والقوة مما يضمن الرقابة والمساءلة الفعالة. يرفع رئيس التدقيق الداخلي تقاريره مباشرةً إلى لجنة التدقيق والمخاطر، مما يعزز الاستقلالية والشفافية. يتم تنفيذ أنشطة التدقيق الداخلي وفقًا لخطة التدقيق الداخلي القائمة على المخاطر، مع تقديم خدمات استشارية إضافية بناءً على طلب أطراف العلاقة. تراقب الإدارة التنفيذية تنفيذ نتائج التدقيق الداخلي لضمان اتخاذ إجراءات فعالة وفي الوقت المناسب. -
خطة العمل: يتم وضع خطة العمل السنوية واعتمادها من قبل مجلس الإدارة. -
الأداء المؤسسي: تم وضع سجل الأداء المؤسسي المتوازن والتي وافق عليها مجلس الإدارة في بداية العام. يتضمن السجل المؤشرات المالية وغير المالية الرئيسية كما يتناول جميع أبعاد الأداء الهامة.
د. التطورات خلال 2024